재산을 미리 주는 게 나을까요, 아니면 사후에 물려주는 게 나을까요? 자산가들이 가장 많이 하는 고민입니다. 자산을 물려줄 때 증여 상속 차이를 명확히 모르면 세금 폭탄을 맞기 십상입니다. 상속증여 뜻은 간단합니다.
살아생전 주면 증여, 사망 후 주면 상속입니다. 하지만 적용되는 공제 한도와 누진세율 구조가 다르기 때문에, 상속세 증여세 양도세 차이를 정확히 이해하고 증여 상속 유리한 시점을 판단해야 내 자산을 온전히 지킬 수 있습니다.
6억까지 면제? 배우자 증여세 활용
가장 강력한 절세 수단은 바로 배우자입니다. 부부간 증여 시에는 10년간 무려 6억 원까지 세금이 공제됩니다. 즉 6억 원까지는 세금 한 푼 내지 않고 재산을 옮길 수 있다는 뜻입니다.
배우자 증여세 면제 한도를 활용해 자산을 미리 분산시키면, 나중에 상속이 개시될 때 상속세율 구간을 크게 낮출 수 있습니다. 부부간 증여세율은 일반 증여와 같지만 공제 혜택이 압도적입니다.
증여세와 상속세는 계산 방식에 따라 세금이 억 단위로 차이 납니다. 특히 배우자 증여세 공제나 자식이 부모에게 용돈 증여 문제는 전문가의 영역입니다. 내 배우자에게 증여할 때 세금이 0원이 되는지, 혹은 얼마가 나오는지 1분 만에 모의 계산해 보세요.
주식이 있다면? 평가 방법과 타이밍
부동산뿐만 아니라 주식도 중요한 상속 및 증여 자산입니다. 주식 증여세는 증여일 전후 2개월(총 4개월)의 종가 평균액으로 가치를 평가합니다. 따라서 주가가 일시적으로 떨어졌을 때가 주식 증여세를 아끼는 골든타임일 수 있습니다. 주식 증여세율을 적용하여 현금이나 자식이 부모에게 아파트 증여를 하는 것보다 주식이 유리한지 따져봐야 합니다.
현재 보유한 주식을 자녀에게 넘길 때 발생하는 예상 증여세를 전문가 계산기로 즉시 확인해 보세요. 타이밍만 잘 맞춰도 수천만 원을 법적으로 아낄 수 있습니다.
부동산 전략: 증여 vs 상속 비교
부동산은 가격 상승 가능성이 핵심입니다. 앞으로 집값이 오를 것 같다면, 현재 시세로 세금을 매기는 증여가 낫습니다. 두 방식의 차이를 비교해 보겠습니다.
| 구분 | 증여 (생전) | 상속 (사후) |
|---|---|---|
| 과세 표준 | 증여 시점의 가치 | 사망 시점의 가치 |
| 유리한 경우 | 자산 가치 상승 예상 시 | 자산 가치 하락/보합 시 |
| 주의사항 | 취득세율 높음 (3.5%~12%) | 상속세 공제 한도 확인 |
단 증여후 상속 시 주의할 점은 10년 합산 과세입니다. 상속인에게 증여한 재산은 10년(10년 지난 증여)이 지나야 상속 재산에 합산되지 않습니다. 상속후 증여 전략과 비교하여 상속과 증여의 차이를 부동산 관점에서 철저히 분석해야 합니다.
특히 아파트 상속세는 공시지가가 아닌 시세가 기준이 될 수 있어 주의해야 합니다. 5억 아파트 상속세 계산법이 궁금하다면 아래 인기 글을 참고하세요.
관련 글 더보기
5억 아파트 상속세 계산, 세금 0원 확인법 (국세청 자동 계산기 & 취득세)
5억 아파트 상속세 계산, 세금 0원 확인법 (국세청 자동 계산기 & 취득세)
부모님이 돌아가시고 남겨주신 집 한 채, 슬픔을 추스르기도 전에 덜컥 세금 걱정부터 앞섭니다. 뉴스에서 집값 올라서 상속세 폭탄이라던데, 5억짜리 아파트도 세금을 내야 하나? 라며 밤잠 설
liability.wisewelfare.com
법률 지식: 유증과 사인증여
일반적인 상속 외에 유언으로 재산을 남기는 경우도 있습니다. 유증 상속 차이는 유언의 유무입니다. 또한 사인 증여 유증 차이는 계약이냐 단독행위냐의 차이입니다.
사인증여는 생전에 내가 죽으면 이걸 주겠다고 약속(계약)하는 것이라 상속지분 증여 분쟁을 예방하는 효과가 있습니다. 최근에는 부모 자식 공동 명의 증여세 절감 효과를 노리고 부분 증여를 하기도 합니다.
혼자 계산하다 가산세 뭅니다
상속세 증여세 폐지 논란이 있지만 현행법은 여전히 엄격합니다. 상속 증여 한도 내에서 최대한 절세하려면 상속증여 전문 세무사의 도움이 필수적입니다. 복잡한 증여와 상속의 차이를 혼자 고민하며 계산기를 두드리기보다, 전문가에게 무료 견적이라도 받아보시고 확실한 절세 플랜을 세우시길 강력히 권유합니다.
